Как платить налоги от сдачи квартиры

Налог на арендуНалоги — дело серьёзное. И если уж Вы решились на сдачу квартиры  внаём – будьте готовы не только получать деньги, но и расставаться с ними.  Однако, сразу же возникает множество вопросов. Как бы сделать так, чтобы и платить поменьше, и остаться добропорядочным гражданином? Можно ли не платить налоги вообще? Нужно ли регистрироваться в качестве предпринимателя, сдавая квартиру? Сколько налогов нужно платить в год? Обо всём этом мы поговорим в данной статье.

Платить или не платить? Вот в чём вопрос

Налоги — расходы не очень приятные, но необходимые. Расставаться со своими деньгами всегда не хочется, но можно  утешить себя тем, что они пойдут на нужды государства: дороги, зарплаты и пенсии. И от этого почувствовать себя немного благотворителем. К тому же, уход от уплаты налогов карается государством вплоть до уголовной ответственности.  Например, если не платить налоги или сборы с физического лица в крупном и особо крупном размерах – можно угодить за решётку от одного до трёх лет. При этом крупным размером уже будет считаться доход с арендной платы в 21 тысячу рублей в месяц.

Конечно, если Вы любитель адреналина, можно попробовать не платить налоги. Сделать это достаточно просто. Заключить договор с нанимателем сроком до одного года (если на год или больше – договорные отношения придётся регистрировать в соответствующих гос. органах) или вообще не заключать. Передавать деньги в конверте. Запретить нанимателю говорить кому-либо, что он снимает квартиру.

А можно вообще заключить договор найма на безвозмездной основе (то есть, бесплатно), прописав лишь обязанность оплачивать коммунальные расходы. А для гарантии получения денег взять долговую расписку на сумму трёх-четырех месячных арендных выплат.

Придумать можно многое. Но стоит ли? Потому что если когда-нибудь поймают за руку – мало не покажется. На мой взгляд, проще уж, как говорилось в известном ролике, заплатить налоги и жить спокойно.

Нужно ли регистрировать ИП, чтобы сдавать квартиру?

Чаще всего, не нужно. Это в случае, если квартира досталась по наследству,  подарена или ИП аренда кваритркуплена для проживания,но какое-то время вы решили её сдавать в аренду. Законы РФ разрешают гражданам получать дополнительные доходы таким способом. При этом придется платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13 % от полученных от аренды денег.

Если же квартира покупается с целью получения с неё прибыли, в нашем случае для сдачи, да еще она у вас такая не одна, то вас вполне могут обвинить в незаконной предпринимательской деятельности. В этом случае зарегистрироваться в качестве ИП крайне желательно, если не обязательно. В этом же случае вы сможете выбирать ставку, по которой платить налоги и, возможно, даже сэкономить.

Будьте внимательны! Регистрируя ИП для сдачи квартир, вам необходимо указать свой вид деятельности как сдача внаём собственного недвижимого имущества  (код 70.20.1. в ОКВЭД). Это нужно для избежания разногласий с налоговыми органами, которые в противном случае могут обязать вас заплатить налог с доходов от сданной квартиры по ставке 13 %.

Сколько налогов нужно заплатить с квартиры?

Как минимум – налог на недвижимое имущество. Но этот налог не зависит от того, сдаёте вы квартиру или проживаете в ней со своей семьёй. Данный налог устанавливается государством и зависит от количества квадратных метров.

В случае сдачи квартиры в аренду  (внаём) придется дополнительно платить 13 % от дохода. При этом, на основании ст. 208 и 224 НК РФ, вам придется самостоятельно высчитать сумму, которую нужно заплатить за прошедший год, самому заполнить налоговую декларацию и принести её в налоговую не позднее 30 апреля. А сам налог на доходы прошлого года нужно будет заплатить не позднее 15 июля.

Сколько нужно платить налогов с арендыИдеальным для собственника является вариант, когда квартиру арендует организация, которая принимает на себя обязанности налогового агента. То есть, сама высчитывает и платит налоги за вас. Получается, вы получаете свою арендную плату и ни о чем не беспокоитесь. Стоит оговориться, что так бывает далеко не всегда, и при сдаче жилого помещения юр. лицу нужно уточнять, кто будет платить налоги.

Рассчитать налог не сложно. Для примера предположим, что сдаётся квартира за 10 т.р. в месяц. Умножаем эту сумму на 12 месяцев, делим на 100 и умножаем на 13 —  получается, нужно заплатить налогов 15 600 руб. в год.

Куда сложнее рассчитать налоги, если приходится (или хочется) регистрировать ИП. Тогда сумма налога будет зависеть от многих факторов, начиная с выбранной вами системы налогообложения. Это может быть и 6 % с дохода, и 15 %. В некоторых случаях придется вести книгу учета доходов и расходов, в любом случае и в обязательном порядке – платить страховые взносы для предпринимателей. Но зато вы будете освобождены от уплаты налога на имущество.

Как бы то ни было, регистрация предпринимательской деятельности — событие ответственное,  и нужно хорошенько обдумать этот шаг. А также взять старый добрый калькулятор и посчитать все планируемые доходы, расходы и суммы налога по разным системам налогообложения, чтобы выбрать для себя оптимальный вариант.В результате может выйти, что платить НДФЛ выгоднее, так как чистого дохода остаётся больше. Как правило, так получается при небольшой арендной плате. Или, наоборот, при большой сумме, которую вы получаете от сданных квартир, будет выгоднее платить налог как предпринимателю. Я не буду сейчас вдаваться в подробности и рассматривать все обстоятельства, которые влияют на конечный результат. Это темя для отдельной большой статьи.

 Как заплатить налог от аренды: инструкция

Напоследок напишу пошаговую инструкцию, как заплатить налоги с дохода от аренды недвижимости.

Шаг 1. Заполните налоговую декларацию за прошедший год и внесите туда все свои доходы, включая доходы от аренды.

Шаг 2. К налоговой декларации приложите договор аренды и расписки от нанимателя о передаче вам соответствующих денежных суммм — арендной платы. Не забудьте взять паспорт, ИНН и документы, подтверждающие прочие доходы. Снимите копии со всех документов.

Шаг 3. Отнесите собранный пакет документов в налоговый орган по месту прописки до 30 апреля текущего года.

Шаг 4. Узнайте в налоговой банковские реквизиты, куда нужно перечислить подоходный налог. Перечислите его до 15 июля текущего года.

Шаг 5. Повторяйте процедуру ежегодно, пока сдаёте квартиру.

Шаг 6. Когда вы решите больше не сдавать свою жилпрощадь, составьте соглашение о расторжении договора с последним нанимателем и отдайте его в налоговую. Если этого не сделать, вы рискуете получить штрафные санкции за сокрытие доходов.

 

Можно подвести итоги всего вышесказанного. Платить налоги безопаснее, чем не платить. Платить налоги, не регистрируя ИП куда проще, а иногда, учитывая дополнительные расходы, даже выгоднее. Процедура уплаты налога для физического лица достаточно проста и требует минимума усилий.

В общем, будем сознательными гражданами, и всё у нас будет хорошо!

 

Опубликовано в Аренда Метки: ,
10 комментариев на “Как платить налоги от сдачи квартиры
  1. Gala:

    Спасибо за информацию, всё в одном месте — замечательно. У меня вопрос, вот например арендная плата по договору 10 т.р, но затем арендодатель сам платит коммунальные услуги, несёт расходы на текущий ремонт, это вычитается из суммы дохода или независимо от расходов, все-равно платишь с 10 000 рублей?

    • admin:

      Если сдавать квартиру как физическое лицо, то придется платить налог со всей суммы. По аналогии с зарплатой: сначала мы платим налоги государству, а уже с оставшихся денег делаем ремонт, покупаем продукты и вообще тратим деньги по своему усмотрению.
      Если же оформлять ИП, то можно выбрать тип налогообложения по типу «доходы минус расходы», когда сначала оплачиваешь коммунальные услуги и прочее, а с оставшейся суммы запратить налог.

  2. Gala:

    Татьяна, учитывая, что у вас большой опыт по работе с недвижимостью, возможно вы знаете и следующий вопрос, интересно было бы почитать:
    слышала, что лиц, которым сдается квартира необходимо прописывать (либо регистрировать по месту пребывания) иначе наступает чуть ли не уголовная ответственность. И еще, если человек прописан в одной квартире (это уже не про квартирантов), а проживает фактически в другой, это очень плохо — могут прийти и наказать и того кто разрешает жить без прописки и того кто живет. Если по русски — человек фактически проживает в квартире на которую имеет право собственности, а прописан в другом месте, в пределах одного населённого пункта. Буду благодарна Вам за консультацию.

    • admin:

      Галина, спасибо за ваш вопрос! Уголовная ответственность за такое нарушение не предусмотрена, только штраф. А за то, что живешь не по прописке в том же городе, вряд ли кто-то накажет. Доказать это достаточно сложно. Если же совсем мучает совесть, дело решается очень просто — оформлением свидетельства о временном пребывании, по-русски говоря, временной прописки. Более подробную информацию Вы можете прочитать в моей новой статье. Старалась, можно сказать, специально для Вас.:) http://nashakrysha.ru/?p=230

  3. Зачастую у нас люди сдают квартиры без оплаты налогов, вы правы, рискуют)))

  4. дороговато надо платить, я если честно, думала не так много. не удивительно, что многие не платят налоги.

  5. Энн:

    Позабавила наивность автора «налоги идут на пенсии, дороги и т.д»

    Львиная доля наших денешек оседает в карманах бюрократов и олигархья.

    Я пойду на любую хитрость, но не допущу, чтобы какой-то жирный гад купил себе еще одну машину или бриллиантовое кольцо любовнице за мои деньги.

  6. Елена:

    Собираюсь сдавать квартиру законно. В договоре планирую прописать стоимость ежемесячной арендной платы – 13000 рублей, плюс оплата коммунальных платежей по счетчикам, т.е. сколько накрутили счетчики газа, электроэнергии, холодной и горячей воды. Как в конце года рассчитывать налог?

    • лорина:

      в договоре найма квартиры прописана сумма арендной платы (например 10000) плюс оплата коммунальных платежей (по счетчикам и квитанциям) подлежит ли налогообложению эта сумма оплаты коммунальных платежей
      Заранее благодарна за ответ

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*