Как оформить налоговый вычет: возвращаем деньги при покупке квартиры

В нашем Налоговом кодексе есть замечательная статья (ст. 220, если быть точнее), позволяющая гражданам вернуть часть налогов, уплаченных государству. Каких только вычетов там нет! И на детей, и на образование, и на благотворительность.. Нас же сейчас интересует имущественный налоговый вычет, который позволяет вернуть себе до 260 тысяч (!)  уплаченных налогов. Сумма немалая даже при хорошей зарплате, так что рассмотрим подробнее, как её получить.

На что можно рассчитывать?

Налоговый вычет на приобретение жилья (а также строительство дома или покупку земли под ИЖС) дается человеку раз в жизни. Максимальная сумма потраченных средств, с которой можно вернуть налог, на сегодняшний день составляет 2 млн рублей. То есть, получить можно 13 % с этой суммы — 260 тысяч. Если на покупку ушло меньше двух миллионов, сумма вычета соответственно уменьшается: потратил 1 млн — получишь 130 тысяч, и так далее. Здесь нужно обратить внимание на то, что сумма рассчитывается, исходя из договора купли-продажи. И если купил жильё за 3 млн, а в договоре по просьбе продавца прописали миллион (при этом продавец тоже использует налоговый вычет, но уже на продажу недвижимости), то и налоги вернешь себе всего лишь с миллиона.

В том случае, когда квартира куплена в ипотеку, можно вернуть себе ещё некую сумму сверху, так как оформить налоговый вычет можно и с процентов по кредиту. А так как зачастую за жильё, взятое в ипотеку, приходится переплачивать в 2 раза, то бонус получается довольно приятный. Рассчитывается точно так же: потратил на проценты по кредиту миллион – получи 13 % от этой суммы. Пока что максимальная сумма вычета не фиксирована, но слышала, что собираются ограничить её 1 млн рублей, то есть, плюсом к вычету за квартиру можно будет максимально получить 130 т. р. за уплаченные проценты. (Об изменениях в законодательстве читайте тут!)

Также с 2009 года можно оформить вычет на проценты, если использовалось перекридитование, или рефинансирование. Это кредит, который берется с целью погашения предыдущего кредита, в нашем случае ипотечного. До этого времени при рефинансировании получить возврат налога по кредитным процентам было невозможно.

Кто получит деньги?

На налоговый вычет имеет право человек, резидент РФ, купивший жильё  в собственность или построивший его для себя. При этом не имеет значения, куплена квартира на личные средства или взята в ипотеку.

Понятно, для того, чтобы получить налоговый вычет, необходимо платить налоги, так что если квартира оформляется на домохозяйку или ребенка  — то есть, лиц, не Верни деньги при покупке кваритрыимеющих облагаемых налогами доходов — о вычете можно забыть. Впрочем, если квартиру покупает не работающий пенсионер (а пенсии, как известно, налогом не облагаются), то он может оформить имущественный налоговый вычет на предыдущие один, два или три года, если в это время еще работал и платил налоги.

Также можно забыть о вычете, если за квартиру платит не тот человек, на которого она оформлена, а, например, работодатель или родители. Если на покупку квартиры  была выдана субсидия или потрачены средства материнского капитала, налогового вычета также не будет — вычитать не из чего.

Еще необходимое условие: человек, оформляющий вычет, должен платить налог на доходы физических лиц по ставке 13 % — то есть, стандартный налог, который платит большинство работающих людей. Получается, что не имеют права на вычет предприниматели, которые платят налоги по другой ставке. К тому же, квартира должна приобретаться для личного пользования, а не для нужд бизнеса.

Как оформить налоговый вычет на квартиру?

Получить вычет можно двумя способами:

1) всю сумму уплаченных за год налогов целиком (но не более 260 т. р.) на банковский счет;

2) не платить налоги государству, а получать сумму налога вместе с зарплатой на работе.

Но, какой бы способ ни выбрали, сначала всё равно придется идти в налоговую инспекцию, захватив с собой пакет необходимых документов.

Для получения налогового вычета первым способом нужно на следующий год после покупки квартиры заполнить налоговую декларацию (как заполнить быстро при помощи программы — в этой статье), написать заявление о предоставлении вычета, взять справку 2НДФЛ за отчетный период (берется у работодателя),  найти ваш договор купли-продажи и документы, подтверждающие право собственности на квартиру, а для новостройки — акт передачи квартиры. Понадобятся и все документы, подтверждающие платежи по квартире:

«квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы» (ст.220 НК РФ).

Сделайте копии всех собранных документов, а также своего паспорта, и можно идти в налоговую. Там документы заберут и отправят Вас ждать положенные 3 месяца, так как оформляют налоговый вычет далеко не сразу, для начала нужно всё проверить. Если по истечении срока не пришел отказ — значит, принято положительное решение. Можно писать заявление на возврат денег из бюджета и ждать дальше: деньги придут в течение нескольких месяцев.

Если получать вычет на рабочем месте, ждать конца года не нужно, можно идти в налоговую сразу. Из документов придется взять всё то же самое, кроме декларации, а в заявлении не забыть указать реквизиты работодателя. И ждать нужно меньше — не более 30 календарных дней. По истечении времени в налоговой выдадут уведомление о праве на имущественный вычет, которое нужно отдать в бухгалтерию на основном месте работы. Именно на основании этого уведомления с Вас перестанут снимать подоходный налог вплоть до того момента, пока не выплатят все причитающиеся деньги.

Конечно, далеко не все получают в год по 2 миллиона и имеют возможность получить всю сумму вычета сразу. Поэтому законом предусмотрено, что невыплаченный остаток переносится на последующие годы до тех пор, пока не будет выплачен полностью. Понятно, что при небольшой или преимущественно «серой» зарплате процесс этот может затянуться на много лет, но это не повод вовсе отказываться от своих денег.

В общем, оформление налогового вычета – не такое уж страшное дело. И уж точно стоит потратить неделю на сбор и заполнение всех документов, чтобы забрать немаленькую сумму. Как говорится, не в деньгах счастье, а в их количестве! Удачи!

Опубликовано в Покупка / продажа Метки: , ,
12 комментариев на “Как оформить налоговый вычет: возвращаем деньги при покупке квартиры
  1. Gala:

    Интересная информация, но к сожалению воспользовалась такой льготой ещё в 2002г., а когда стала получать вычет, узнала, что не со всей суммы вернут, а только половину, т.к квартира была куплена на половину с ребенком. Жаль, что не узнала всё прежде чем оформлять. Надеюсь ваш сайт поможет людям избежать ошибок. Спасибо.

    • ДА, существует множество нюансов, не зная которых, легко сделать что-то не так и лишиться льгот. Тоже надеюсь, что кому-то помогу всё сделать правильно.

  2. И не подозревала раньше, что есть такой налоговый вычет! Очень информативно, спасибо!

    • admin:

      Вычетов есть множество, и самых разных! Начинаешь интересоваться таким, когда приспичит.:) Например, каждый год можно продавать по квартире и пользоваться вычетом в 1 млн рублей. Конечно, с остальной прибыли придется платить налоги.

  3. Я, неработающий пенсионер, 4 года назад купила дом за 10.000 рублей. Сейчас планирую на его месте построить новый дом. Можно ли рассчитывать на какую-либо компенсацию затрат?

    • admin:

      Здравствуйте, Надежда! Налоговый вычет на постройку дома получить можно, система та же, что и с покупкой. Но так как у вас сейчас нет доходов, облагаемых налогом, то делать вычет просто не из чего. Возможно, стоит рассмотреть возможность оформления дома и расходов на его постройку на кого-то из близких родственников с официальной зарплатой.

  4. Хороший блог.Заценила. Я только новичек.

  5. Хороший блог, кстати — всегда приятно читать мысли адекватного человека 🙂

    • Татьяна Баркина:

      Спасибо на добром слове. В следующий раз подписывайтесь настоящим именем, пожалуйста.:) Анатолий-Артур. Открою страшный секрет, сразу видно, пишет один и тот же человек или разные.:)

  6. Где то еще слышал, что налог с продажи квартиры не придется платить, если в этом же году купишь другую квартиру по цене равной или более проданой квартиры. Это так?

    • Татьяна Баркина:

      Нет, это не так. Вас ввели в заблуждение. Налог в этом случае не придется платить, только если оформить налоговый вычет на купленную квартиру. Тогда как раз налог на первую квартиру и вычет на вторую перекроют друг друга. Да и то не факт. С квартирами дороже 3 млн такой номер не пройдет.

  7. Для тех, кто не решается заняться оформлением вычета — могу подтвердить на собственном опыте — не так уж это сложно и деньги действительно возвращают. На сайте налоговой есть софт для оформления НДФЛ, хорошие подсказки и примеры. Два месяца занимает проверка декларации, так что, максимум через 3 месяца вычет можно получить.

2 Отклики /Обратные ссылки для "Как оформить налоговый вычет: возвращаем деньги при покупке квартиры"
  1. […] в Налоговый кодекс РФ. Изменения приятно коснулись налогового  вычета, денег, потраченных на покупку жилья, которые […]

  2. […] квартиры и при продаже. О первом виде можно прочитать в этой статье, а также в статье про изменения в законе. Сегодня же […]

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*